第一条  本规定大额资金支付是指学院在处理日常经济活动过程中，单笔经济业务达到或超过人民币50万元的支出（学院工资发放除外）。

第二条  大额资金支付业务的办理流程

1、财务处利用网银办理大额资金支付业务，一律须按学院资金审批程序规定，用款人办妥付款申请手续，经财务审核人员、财务主管签字同意后，方可进行付款。

2、网银支付超过50万元的资金，由财务处主管授权网银用款额度后，财务处出纳员进行网银录入，录入完成后提交复核员进行复核。付款成功后，财务主管应立即下调网银录入人员、复核人员用款额度。

3、网银支付超过240万元的资金，财务主管必须对出纳员划款全过程进行监督，直至划款完毕、退出网银系统；

4、公务卡单日用款额度不得超过5万元。

5、支票支付超过50万元的资金，银行与财务主管电话确认后方能付款。

第三条  一次性支付500万元以上的资金，需要在院长办公会进行备案。

第四条  本办法由财务处负责解释。

第五条  本办法自2019年12月1日起施行。

 

 

天津渤海职业技术学院    

                         2019年11月22日